Відповідь на запит щодо підстав надання інформації фінансовими та банківськими установами про отриманні грошові перекази з-за кордону

ЕЛЕКТРОННА  ПОШТА

Національній банк України                                       Спілка українців у Португалії
Генеральний департамент інформаційних              
технологій та платіжних систем                             
Управління нагляду (оверсайта)
за платіжними системами
та системами розрахунків

03.04.2012 №68-113/541

Національний банк України розглянув Ваш лист від 04.03.2012 щодо підстав надання інформації фінансовими та банківськими установами про отриманні грошові перекази з-за кордону фізичними особами Державній податковій службі України і повідомляє.
Згідно із статтею 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» (далі – Закон) операції, які були проведені банками на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди є банківською таємницею, порядок розкриття якої визначений у статті 62 цього Закону.
Так, відповідно до пункту 4 частини першої статті 62 Закону інформація щодо фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками органам Державної податкової служби України на їх письмову вимогу щодо наявності банківських рахунків.
Відповідно до підпункту 20.1.3 пункту 20.1 статті 20 Податкового кодексу України органи Державної податкової служби мають право одержувати безоплатно від установ Національного банку України, банків та інших фінансових установ довідки, у порядку встановленому Законом та цим Кодексом, довідки та/або копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду - інформацію про обсяг та обіг коштів на рахунках.

Директор Генерального департаменту
регулювання платіжних систем та розрахунків                              Н.Б.Синявська


{module mod_knopka_comments}